Sự khác biệt giữa Annuity đủ điều kiện và không đủ điều kiện

Sự khác biệt chính - Đủ tiêu chuẩn và Không đủ điều kiện
 

Annuity là một khoản đầu tư mà từ đó rút tiền định kỳ được thực hiện. Để đầu tư vào một niên kim, một nhà đầu tư nên có một khoản tiền lớn để đầu tư cùng một lúc và việc rút tiền sẽ được thực hiện trong một khoảng thời gian. Niên kim có thể được chia thành hai loại chính là đủ điều kiện và không đủ điều kiện. Sự khác biệt chính giữa niên kim đủ điều kiện và không đủ điều kiện là niên kim đủ điều kiện là một niên kim đủ điều kiện khấu trừ thuế trong khi niên kim không đủ điều kiện là một niên kim không đủ điều kiện để khấu trừ thuế vì nhà đầu tư đã nộp thuế cho quỹ khi mới thành lập.

NỘI DUNG
1. Tổng quan và sự khác biệt chính
2. Annuity đủ điều kiện là gì
3. Annuity không đủ điều kiện là gì
4. So sánh bên cạnh - Đủ tiêu chuẩn và Không đủ điều kiện
5. Tóm tắt

Annuity đủ điều kiện là gì?

Niên kim đủ tiêu chuẩn được gọi là một niên kim đủ điều kiện khấu trừ thuế. Theo Sở Thuế vụ (IRS), khi phân phối được thực hiện theo niên kim, nó phải chịu thuế thu nhập. Vì ưu đãi niên kim đủ điều kiện tích lũy thu nhập hoãn thuế và có lợi thế về thuế hấp dẫn, chúng được coi là một lựa chọn đầu tư hấp dẫn.

Đưa ra dưới đây là một số ví dụ về niên kim đủ điều kiện.

Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA)

Với IRA, nhà đầu tư đầu tư một số tiền nhất định để tiết kiệm hưu trí vào một tài khoản được thiết lập thông qua chủ lao động của nhà đầu tư, tổ chức ngân hàng hoặc công ty đầu tư. Trong IRA, tiền được phân tán vào các lựa chọn đầu tư khác nhau để tạo ra lợi nhuận. Có hai loại IRA chính được sử dụng rộng rãi: IRA truyền thống và IRA truyền thống.

IRA truyền thống

Trong đó, các khoản tiền không bị đánh thuế cho đến khi rút tiền. Nếu các khoản tiền được rút trước khi kết thúc thời gian nghỉ hưu, khoản phí phạt 10% phải trả cho công ty bảo hiểm. Nếu thuế suất vào cuối thời gian nghỉ hưu thấp hơn, điều này có lợi hơn.

IR IRA

Trong Roth IRA, các khoản đóng góp hàng năm được thực hiện với các quỹ sau thuế. Sẽ không có phí thuế khi rút tiền hưu trí; do đó, nếu thuế suất cao hơn tại thời điểm nghỉ hưu, tùy chọn này có lợi hơn so với IRA truyền thống.

Kế hoạch 401 (k)

Kế hoạch 401 (k) là một kế hoạch đầu tư được sử dụng bởi các nhà tuyển dụng để thực hiện đóng góp hoãn lương cho nhân viên đủ điều kiện trên cơ sở trước thuế.

Kế hoạch 403 (b)

Kế hoạch 403 (b) là một kế hoạch nghỉ hưu tương tự như 403 (b) cho nhân viên của các trường công lập và các tổ chức được miễn thuế. Điều này cũng được gọi là Kế hoạch bảo vệ thuế hàng năm (TSA).

Hình 01: 401 (k) là một trong những niên kim đủ điều kiện được sử dụng rộng rãi

Annuity không đủ điều kiện là gì?

Niên kim không đủ điều kiện là một niên kim không đủ điều kiện khấu trừ thuế vì nhà đầu tư đã nộp thuế cho quỹ khi thành lập. Chỉ có tiền lãi kiếm được chịu thuế trong một niên kim không đủ điều kiện khi rút tiền lãi. Nếu nhà đầu tư quyết định rút số tiền gốc, thì thuế sẽ không phải trả như vậy. Đưa ra dưới đây là một số ví dụ về niên kim không đủ điều kiện.

Cổ phiếu

Cổ phiếu là khoản đầu tư thể hiện quyền sở hữu trong một công ty. Cổ phiếu phổ biến và cổ phiếu ưu đãi là loại cổ phiếu chính. Các cổ đông phổ thông được quyền biểu quyết trong khi các cổ đông ưu đãi thì không.

Quỹ tương hỗ

Một quỹ tương hỗ là một phương tiện đầu tư, nơi các quỹ được tập hợp từ một số lượng lớn các nhà đầu tư có chung mục tiêu đầu tư. Một quỹ tương hỗ được quản lý bởi một người quản lý quỹ đầu tư vào một số tùy chọn như cổ phiếu, trái phiếu và các công cụ thị trường tiền tệ với mục đích kiếm tiền.

Sự khác biệt giữa Annuity đủ điều kiện và không đủ điều kiện?

Đủ tiêu chuẩn và không đủ tiêu chuẩn
Một niên kim đủ điều kiện được gọi là một niên kim đủ điều kiện khấu trừ thuế.	Niên kim không đủ điều kiện là một niên kim không đủ điều kiện để khấu trừ thuế.
Đối diện
Một niên kim đủ điều kiện là một khoản đầu tư trước thuế.	Niên kim không đủ điều kiện là một khoản đầu tư sau thuế.
Ví dụ
Các kế hoạch IRAs, 401 (k) và 403 (b) là những ví dụ phổ biến cho niên kim đủ điều kiện	Cổ phiếu và quỹ tương hỗ được sử dụng rộng rãi niên kim không đủ điều kiện.
Hạn chế của IRS
IRS giới hạn đóng góp hàng năm cho niên kim đủ điều kiện.	IRS giới hạn đóng góp hàng năm không được áp dụng cho niên kim không đủ điều kiện.

Tóm tắt- Đủ tiêu chuẩn và Không đủ điều kiện

Sự khác biệt chính giữa niên kim đủ điều kiện và không đủ điều kiện phụ thuộc vào việc niên kim có đủ điều kiện khấu trừ thuế (niên kim đủ điều kiện) hay không đủ điều kiện khấu trừ thuế (niên kim không đủ điều kiện). Cả hai loại niên kim này đều bị phạt 10% khi rút tiền sớm nếu nhà đầu tư dưới 59,5 tuổi. Hơn nữa, các nhà đầu tư phải bắt đầu đóng góp một khi họ đạt đến 70,5 tuổi bất kể niên kim là đủ điều kiện hay không đủ điều kiện.

Tài liệu tham khảo:
1. Biên niên sử đủ tiêu chuẩn và không đủ tiêu chuẩn. Tài chính Ameripawn. N.p., n.d. Web. Ngày 22 tháng 5 năm 2017. .
2. Douglas MacDonald, Tiếp thị hiệu suất điều hành tài khoản và phân tích. Con đường của bạn đến an ninh tài chính. LinkedIn SlideShare. N.p., ngày 31 tháng 8 năm 2015. Web. Ngày 22 tháng 5 năm 2017. .
3. Cung điện của tôi bị đánh thuế như thế nào? Hàng năm 123. N.p., 04 tháng 9 năm 2014. Web. Ngày 22 tháng 5 năm 2017. .

Hình ảnh lịch sự:
1. Quảng cáo 401k-lịch sử-biểu đồ Trực tiếp bởi BlairSnow - Công việc riêng (CC BY-SA 3.0) qua Commons Wikimedia