Sự khác biệt giữa UTMA và 529

Sự khác biệt chính - UTMA so với 529
 

Hầu hết các bậc cha mẹ bắt đầu tiết kiệm khi con cái họ còn rất nhỏ để đảm bảo cho chúng một tương lai thịnh vượng. Trong số các chi phí khác, học phí cho trường đại học là quan trọng nhất. UTMA (Đạo luật thống nhất chuyển sang vị thành niên) và kế hoạch 529 là hai lựa chọn ở Hoa Kỳ để tiết kiệm cho các mục đích trên. Sự khác biệt chính giữa UTMA và 529 là UTMA là một tài khoản giám sát được mở và quản lý bởi người lớn (rất có thể là phụ huynh hoặc người giám hộ) thay mặt cho trẻ vị thành niên trong khi 529 kế hoạch là được ưu đãi về thuế kế hoạch tiết kiệm giáo dục được cung cấp bởi một tiểu bang hoặc tổ chức giáo dục được thiết kế để giúp các gia đình dành quỹ cho chi phí đại học trong tương lai.

NỘI DUNG

1. Tổng quan và sự khác biệt chính
2. UTMA là gì 
3. 529 là gì
4. Điểm tương đồng giữa UTMA và 529
5. So sánh cạnh nhau - UTMA so với 529 ở dạng bảng
6. Tóm tắt

UTMA là gì?

UTMA (Đạo luật chuyển đồng phục sang vị thành niên) là một tài khoản giám sát (tài khoản giữ an toàn) được mở và quản lý bởi người lớn (rất có thể là phụ huynh hoặc người giám hộ) thay mặt cho trẻ vị thành niên. UTMA có thể được mở trong một ngân hàng hoặc trong một tổ chức tài chính khác. Các tài sản tài chính như cổ phiếu, trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi có thể được duy trì trong tài khoản UTMA và tài khoản này cũng có thể được sử dụng để chuyển một khoản tiền, bất động sản hoặc thừa kế khác cho trẻ vị thành niên. Quyền sở hữu hợp pháp của tất cả các tài sản thuộc về người thụ hưởng, tức là trẻ vị thành niên. Tiền và tài sản thường được chuyển cho sự kiểm soát của người thụ hưởng ở độ tuổi từ 18 đến 21, tùy thuộc vào tiểu bang, cho họ quyền sử dụng tiền theo quyết định của họ. Tiền và tài sản trong UTMA là không thể đảo ngược và người giám sát không thể rút tiền đã đóng góp vào tài khoản.

Một khoản phí đầu tư và bảo trì ban đầu tối thiểu được tính cho UTMA. Phí bảo trì không được áp dụng nếu tài khoản duy trì số dư tối thiểu hàng ngày là 300 đô la cho mỗi chu kỳ sao kê. Không giống như trong 529, một lợi ích riêng biệt không thể có được bằng cách sử dụng tiền trong UTMA cho mục đích giáo dục vì các khoản tiền này phải chịu thuế thu nhập bất kể chúng được sử dụng cho mục đích gì. Tiết kiệm thuế có sẵn trong UTMA dành cho phụ huynh / người giám hộ vì thuế thu nhập có thể được giảm bằng cách chuyển tiền hoặc tài sản cho trẻ.

529 là gì?

529 kế hoạch là một kế hoạch tiết kiệm giáo dục được ưu đãi về thuế được cung cấp bởi một tiểu bang hoặc tổ chức giáo dục được thiết kế để giúp các gia đình dành quỹ cho chi phí đại học trong tương lai. 529 kế hoạch được đặt tên chính thức là kế hoạch học phí đủ điều kiện và được tài trợ bởi các tiểu bang hoặc tổ chức giáo dục và được cho phép theo Mục 529 của Bộ luật Thu nhập Nội bộ. Trong hầu hết các kế hoạch, các quỹ đầu tư vào 529 có thể được sử dụng cho tài trợ đại học trên toàn quốc. Các khoản tiền đóng góp cho kế hoạch 529 có thể sẽ được sử dụng cho các chi phí giáo dục không giống như ở UTMA nơi trẻ em có thể sử dụng tiền cho bất kỳ mục đích nào chúng muốn một khi chúng có được quyền kiểm soát tài khoản. Hai loại kế hoạch 529 có sẵn như sau.

Gói học phí trả trước

Trong kế hoạch học phí trả trước, phụ huynh / người giám hộ có thể trả trước học phí và lệ phí trong tương lai của trẻ với mức giá hiện tại.

Kế hoạch tiết kiệm đại học

Điều này tạo cơ hội cho phụ huynh / người giám hộ đóng góp vào một tài khoản được thiết lập để chi trả cho giáo dục đại học của trẻ tại bất kỳ cơ sở giáo dục đủ điều kiện nào.

Rút tiền từ 529 kế hoạch không phải chịu thuế thu nhập. Tuy nhiên, nếu các khoản tiền được rút cho các mục đích phi giáo dục, thuế 10% được tính như một hình phạt. Theo phí, phí bảo trì hàng năm và phí quản lý tài sản được tính cho 529 gói và khoản đầu tư ban đầu cũng được chỉ định.

Điểm tương đồng giữa UTMA và 529 là gì?

• Các quỹ ở cả UTMA và 529 đều được hưởng lợi thế về thuế thu nhập.

Sự khác biệt giữa UTMA và 529 là gì?

UTMA vs 529
UTMA là một tài khoản giám sát được mở và quản lý bởi người lớn (rất có thể là phụ huynh hoặc người giám hộ) thay mặt cho trẻ vị thành niên.	529 kế hoạch là một kế hoạch tiết kiệm giáo dục được ưu đãi về thuế được cung cấp bởi một tiểu bang hoặc tổ chức giáo dục được thiết kế để giúp các gia đình dành quỹ cho chi phí đại học trong tương lai.
Quyền sở hữu của Quỹ
Với UTMA, tiền được coi là tài sản của trẻ em.	Với kế hoạch 529, các quỹ được coi là tài sản của cha mẹ.
Hình phạt
Không bị phạt khi rút tiền từ UTMA.	Hình phạt 10% sẽ được áp dụng nếu tiền trong kế hoạch 529 bị rút vì mục đích phi giáo dục.
Phí bảo trì
Không áp dụng phí bảo trì nếu tài khoản duy trì số dư tối thiểu hàng ngày là $ 300.	Phí bảo trì được tính trên cơ sở hàng năm.

Tóm tắt - UTMA so với 529

Sự khác biệt giữa UTMA và 529 chủ yếu phụ thuộc vào thực tế là tiền trong UTMA có thể được sử dụng để đáp ứng bất kỳ loại chi phí nào trong tương lai của trẻ vị thành niên trong khi 529 được chỉ định để tiết kiệm cho các chi phí đại học trong tương lai. Sự khác biệt cũng có thể được tìm thấy trong điều khoản của phí phạt và phí bảo trì áp dụng cho mỗi kế hoạch. Số lượng tùy chọn đầu tư cao hơn có sẵn cho UTMA, điều này giúp đầu tư tốt hơn so với 529 kế hoạch có số lượng lựa chọn đầu tư hạn chế theo quan điểm của nhà đầu tư.

Tải xuống phiên bản PDF của UTMA so với 529

Bạn có thể tải xuống phiên bản PDF của bài viết này và sử dụng nó cho mục đích ngoại tuyến theo ghi chú trích dẫn. Vui lòng tải xuống phiên bản PDF tại đây Sự khác biệt giữa UTMA và 529.

Người giới thiệu:

1. Tài khoản UGMA / UTMA. Www.oppenheimerfunds.com. N.p., ngày 21 tháng 9 năm 2014. Web. Có sẵn ở đây. Ngày 01 tháng 7 năm 2017.
2. Giới thiệu về 529 kế hoạch. Biểu tượng SEC. N.p., ngày 08 tháng 8 năm 2012. Web. Có sẵn ở đây. Ngày 01 tháng 7 năm 2017.
3. Hướng dẫn để hiểu 529 kế hoạch. Vấn đề ngắn gọn. Washington: Viện công ty đầu tư, năm 2007 In.

Hình ảnh lịch sự:

1. Quỹ cao đẳng của cộng đồng trực tuyến bằng tín dụng thuế (CC BY 2.0) qua Flickr