Sự khác biệt giữa 403b và IRA
Share
403b so với IRA
Có một số loại kế hoạch nghỉ hưu; 403b và IRA là hai trong số đó. Dưới đây là một số tính năng của chúng:
403b
Kế hoạch 403b là một kế hoạch nghỉ hưu trong đó các khoản đóng góp không bị đánh thuế cho đến khi chúng được rút khi nghỉ hưu. Kế hoạch 403b có thể là kế hoạch đủ điều kiện hoặc không đủ tiêu chuẩn. Nó được bảo vệ bởi Đạo luật An ninh Thu nhập Nghỉ hưu của Nhân viên (ERISA) trong đó chủ lao động được yêu cầu đóng góp vào tài khoản của nhân viên.
Với kế hoạch 403b, tất cả nhân viên có thể thực hiện các khoản đóng góp trả chậm và IRS yêu cầu các yêu cầu báo cáo hàng năm đơn giản và rẻ hơn. Nó có một kế hoạch niên kim được bảo vệ thuế và cho phép rút tiền ngay cả khi người giữ kế hoạch ít hơn 59 tuổi. Anh ta chỉ cần đưa ra bằng chứng về khuyết tật, ly thân hoặc khó khăn tài chính.
Đóng góp cho kế hoạch 403b được đầu tư theo nhiều cách khác nhau. Một là thông qua một công ty bảo hiểm sẽ đầu tư cho họ trong một kế hoạch niên kim. Một cách khác là thông qua việc có một người giám sát sẽ đầu tư chúng vào các quỹ tương hỗ. Thứ ba là thông qua việc tạo một tài khoản hưu trí để được đầu tư vào niên kim hoặc quỹ tương hỗ.
Một nhân viên có thể đóng góp bất kỳ số tiền nào anh ta muốn cho một kế hoạch 403b và cho những người trên 50 tuổi; họ có thể bắt kịp bằng cách đóng góp thêm. Kế hoạch nghỉ hưu từ các chủ nhân trước đây cũng có thể được đưa vào kế hoạch 403b mới.
Một khoản vay miễn thuế có thể được thực hiện trên một kế hoạch 403b, với điều kiện là nó được trả lại trong vòng năm đến mười năm. Vì vậy, ngoài việc giảm thu nhập chịu thuế, họ có thể sử dụng khoản đóng góp của mình bất cứ khi nào họ cần tiền.
IRA
Thỏa thuận Hưu trí Cá nhân (IRA) là một kế hoạch nghỉ hưu cung cấp lợi thế về thuế cho những người nắm giữ nó. Nó có thể là một tài khoản ủy thác cho người nộp thuế và người thụ hưởng của họ hoặc niên kim hưu trí cá nhân cho phép người nộp thuế mua hợp đồng niên kim hoặc tài trợ từ một công ty bảo hiểm.
Chủ sở hữu chương trình chỉ có thể vay từ tài khoản IRA của mình trong thời gian hai tháng trong vòng một năm. Nó không được hưởng bất kỳ ưu đãi thuế đặc biệt nào nhưng nó nhận được sự bảo vệ giống như các kế hoạch nghỉ hưu khác.
IRA có một số loại, cụ thể là:
. Roth IRA, trong đó đóng góp được thực hiện bằng tài sản sau thuế.
. IRA truyền thống, trong đó các khoản đóng góp được khấu trừ thuế hoặc không được khấu trừ thuế. Đóng góp được gửi trước thuế.
. SEP IRA, trong đó một doanh nghiệp nhỏ hoặc cá nhân tự làm chủ được phép đóng góp kế hoạch nghỉ hưu vào IRA truyền thống được thành lập dưới tên của nhân viên, thay vì trong tên của công ty.
. SIMPLE IRA, là một chương trình hưu trí nhân viên cho phép cả người lao động và người lao động đóng góp với giới hạn đóng góp thấp hơn và đơn giản hơn.
. IRA tự định hướng, cho phép chủ tài khoản thực hiện đầu tư thay mặt cho kế hoạch nghỉ hưu.
Tóm lược
1. Các gói 403b chỉ bị đánh thuế khi rút tiền khi chủ gói đã nghỉ hưu, trong khi các khoản đóng góp của IRA được khấu trừ thuế hoặc không được khấu trừ thuế.
2. Các kế hoạch 403b cho phép chủ sở hữu chương trình được vay miễn thuế đối với các kế hoạch phải trả trong 5-10 năm, trong khi chủ sở hữu kế hoạch IRA chỉ có thể vay từ các khoản đóng góp của mình trong hai tháng trong một năm.
3. Quỹ 403b được đầu tư vào các doanh nghiệp khác nhau, trong khi quỹ IRA được đầu tư vào các công ty bảo hiểm.
