Sự khác biệt giữa UGMA và UTMA

UGMA vs UTMA

UGMA là viết tắt của Đạo luật tặng quà đồng phục cho trẻ vị thành niên, trong khi UTMA là Đạo luật chuyển đồng nhất sang vị thành niên. Chúng là một số trong những lựa chọn tiết kiệm mà các gia đình có thể chọn cho con cái trong khi chúng vẫn được gọi là trẻ vị thành niên. Mặc dù sự khác biệt giữa UGMA và UTMA có thể rất nhỏ, nhưng nó trở nên cực kỳ quan trọng khi đưa ra quyết định. Điều rất quan trọng đối với cha mẹ và người chăm sóc là phải làm quen với các lựa chọn tài chính mà đứa trẻ có thể tiếp cận. UGMA và UTMA là hai loại tài khoản lưu ký, trái ngược với tài khoản người giám hộ.

Các tính năng của UGMA và UTMA

Đối với cả hai tùy chọn tiết kiệm UGMA và UTMA, cha mẹ hoặc ông bà là người giám sát chính thức tặng tài sản và cũng là người điều hành quản lý tài khoản. Người giám sát gọi tên người thụ hưởng và xác định độ tuổi mà người thụ hưởng nhận được tiền. Người giám sát cũng được yêu cầu phải có tài chính vững chắc để anh ta có thể quyên góp và giám sát việc quản lý tài sản. Người thụ hưởng được yêu cầu trong cả hai trường hợp là công dân Hoa Kỳ hoặc thường trú nhân có số an sinh xã hội. Về cơ bản, tài khoản đứng tên người thụ hưởng, nhưng được điều hành bởi một người giám sát.

Cả hai tài khoản này đều bị đánh thuế cho đứa trẻ (người thụ hưởng) vì tiền lãi, tiền lãi hoặc cổ tức và không hạn chế rút tiền cho cha mẹ, mặc dù chúng không thể bị đóng bởi cha mẹ.

Sự khác biệt

Tuổi chấm dứt có thể thay đổi từ tiểu bang này sang tiểu bang khác, nhưng nhìn chung, đối với ủy thác UGMA, tuổi chấm dứt là 18 tuổi, trong khi đối với ủy thác UTMA, tuổi chấm dứt là 21.

Tài khoản UGMA sẽ cho phép cha mẹ tặng quà cho trẻ trong khi cả hai vẫn còn sống và cho phép những món quà như tiền, bảo hiểm nhân thọ, cổ phiếu hoặc niên kim. Tài khoản UGMA thường có các quy tắc chặt chẽ hơn và sẽ chỉ cho phép các tài sản cơ bản được tặng.

Tuy nhiên, tài khoản UTMA cho phép bạn có nhiều thời gian hơn để kiểm soát tài khoản so với UGMA và nó cũng sẽ cho phép đầu tư vào nhiều tài sản hơn so với tài khoản UGMA. Tùy thuộc vào trạng thái được mở, thời gian đáo hạn có thể lên tới 25 năm. Điều này đặc biệt hữu ích nếu phụ huynh lo lắng trẻ có thể lạm dụng hoặc tiêu quá nhiều tiền nếu họ được tiếp cận với nó trước khi học xong đại học.

Thông thường, tài khoản UGMA chỉ giới hạn sử dụng cho các nghĩa vụ hỗ trợ, nhưng tài khoản UTMA sẽ cho phép một người mở rộng sử dụng không chỉ cho mục đích hỗ trợ.

Tóm lược:
UGMA là viết tắt của Đạo luật tặng quà cho trẻ vị thành niên.
UTMA cho phép có nhiều thời gian đáo hạn hơn trước khi giao cho người thụ hưởng (tối đa 25 năm), tùy thuộc vào tiểu bang, trong khi UGMA đáo hạn ở 18 năm.
Chỉ các tài sản cơ bản mới có thể được tặng bằng UGMA, trong khi UTMA cho phép một loạt các tài sản được tặng.
UGMA được sử dụng cho mục đích hỗ trợ, trong khi việc sử dụng UTMA có thể được mở rộng nhiều hơn nghĩa vụ hỗ trợ.