IRA so với IR IRA

Các IRA hoặc tài khoản hưu trí cá nhân là một kế hoạch hưu trí với lợi ích về thuế (tiền đầu tư vào IRA truyền thống được miễn thuế ở một mức độ nhất định). Nó được phát triển ở Hoa Kỳ vào năm 1974. Các kế hoạch của IRA là tự tài trợ hoặc do chủ sử dụng và được vận hành theo luật thuế của Hoa Kỳ.

Có nhiều loại IRA khác nhau - Roth IRA, IRA truyền thống, SEP IRA (Tài khoản Hưu trí Cá nhân Hưu trí Nhân viên Đơn giản), IRA đơn giản và IRA tự định hướng. Cũng có một vài biến thể của IRA, cụ thể là Conduit IRA và Rollover IRA.

Các IR IRA khác với các IRA khác. Các lợi ích, giảm thuế và các điều khoản hạn chế thu nhập của Roth IRA đều khác với IRA truyền thống. Nó được đặt theo tên của nhà tài trợ chính của nó, Thượng nghị sĩ William Roth và bị chi phối bởi tính đủ điều kiện cụ thể và các tiêu chuẩn về tình trạng nộp đơn được hỗ trợ bởi Hệ thống doanh thu nội bộ. Đầu tư vào bất kỳ tài khoản hưu trí cá nhân nào không bao giờ vượt quá AGI (tổng thu nhập đã điều chỉnh) và Roth IRA cũng không ngoại lệ.

Đối với một Canada gần tương đương với IRA và Roth IRA, xem IRAIR IRAKế hoạch được thiết lập bởi Cá nhân Cá nhân Giới hạn đóng góp $ 5.500 / năm cho 49 tuổi trở xuống; $ 6.500 / năm cho tuổi từ 50 trở lên; giới hạn là đóng góp kết hợp cho IRA truyền thống và Roth IRA. $ 5.500 / năm cho 49 tuổi trở xuống; $ 6.500 / năm cho tuổi từ 50 trở lên; giới hạn là đóng góp kết hợp cho IRA truyền thống và Roth IRA. Giới hạn thu nhập Dựa trên MAGI; Độc thân, HoH, MFS: đóng góp đầy đủ đến 61.000 đô la, một phần đến 71.000 đô la; MFJ; QW: đóng góp đầy đủ đến 98.000 đô la, một phần đến 118.000 đô la. Không thể đóng góp nhiều hơn số tiền bạn kiếm được trong năm đó. Dựa trên MAGI; Độc thân, HoH, MFS: đóng góp đầy đủ đến $ 117.000, một phần đến $ 132.000; MFJ; QW: đóng góp đầy đủ đến 184.000 đô la, một phần đến 194.000 đô la. Không thể đóng góp nhiều hơn số tiền bạn kiếm được trong năm đó. Đóng góp của chủ lao động Ít khi Không Đầu tư vào tài khoản Cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, bất động sản (Chỉ trong các loại cụ thể của IRA). Thu nhập từ vốn, cổ tức và lãi trong tài khoản không phải chịu thuế. Cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, bất động sản (Chỉ trong các loại cụ thể của IRA). Thu nhập từ vốn, cổ tức và lãi trong tài khoản không phải chịu thuế. Tác động về thuế Đóng góp có thể được khấu trừ thuế theo giới hạn thu nhập. Lợi nhuận trong tài khoản không bị đánh thuế. Phân phối từ tài khoản được coi là thu nhập bình thường và bị đánh thuế tương ứng. Đóng góp không bao giờ được khấu trừ thuế. Lợi nhuận trong tài khoản không bị đánh thuế. Phân phối từ tài khoản được miễn thuế. Phân phối Phân phối có thể bắt đầu ở tuổi 59½ hoặc chủ sở hữu bị vô hiệu hóa. Phân phối có thể bắt đầu ở tuổi 59½ miễn là tài khoản ít nhất 5 tuổi; hoặc nếu chủ sở hữu bị vô hiệu hóa. Phân phối cưỡng bức Phải bắt đầu rút tiền ở tuổi 70½ trừ khi nhân viên vẫn được tuyển dụng. Mức phạt là 50% phân phối tối thiểu Không có hạn chế hoặc phân phối bắt buộc như vậy. Vay với tài khoản Không Không Rút tiền sớm 10% tiền phạt cộng với thuế cho các bản phân phối trước tuổi 59 1/2 với các ngoại lệ. Không bị phạt khi rút tiền sớm cho đến khi đóng góp gốc. Rút tiền sớm cho các chi phí y tế Có thể rút cho các chi phí y tế chưa được thanh toán đủ điều kiện vượt quá 7,5% AGI; bảo hiểm y tế trong thời gian thất nghiệp; trong thời gian khuyết tật Có thể rút cho các chi phí y tế chưa được thanh toán đủ điều kiện vượt quá 7,5% AGI; bảo hiểm y tế trong thời gian thất nghiệp; trong thời gian khuyết tật Rút tiền sớm cho người mua nhà Có thể rút (không bị phạt thuế 10%) lên tới 10.000 đô la cho lần mua nhà đầu tiên xuống theo quy định Có thể rút (không bị phạt thuế 10%) lên tới 10.000 đô la cho lần mua nhà đầu tiên xuống theo quy định Rút tiền sớm cho các chi phí giáo dục Có thể rút mà không bị phạt thuế 10% đối với các chi phí giáo dục đủ điều kiện của chủ sở hữu, trẻ em và cháu. Có thể rút cho các chi phí y tế chưa được thanh toán đủ điều kiện vượt quá 7,5% AGI; bảo hiểm y tế trong thời gian thất nghiệp; trong thời gian khuyết tật Chuyển đổi Có thể được chuyển đổi thành một IR IR. Thuế cần phải được thanh toán trong năm chuyển đổi. Những hạn chế khác cũng có thể được áp dụng. Không thể chuyển đổi IR IRA thành IRA truyền thống. Rút tiền Bị đánh thuế dưới dạng thu nhập thông thường (phân phối từ Roth IRAs không bị đánh thuế) Miễn thuế Thay đổi tổ chức Tiền có thể được chuyển đến một tổ chức khác hoặc chúng có thể được gửi cho chủ sở hữu của IRA truyền thống, người có 60 ngày để gửi tiền vào một tổ chức khác để đóng góp cho một IRA truyền thống khác. Tiền có thể được chuyển đến một tổ chức khác hoặc chúng có thể được gửi cho chủ sở hữu của IRA truyền thống, người có 60 ngày để gửi tiền vào một tổ chức khác để đóng góp cho một IRA truyền thống khác. Lợi ích sau khi chết Không có lợi ích truy tặng. Tiền phạt miễn phí được cung cấp sau khi truy cập.

Nội dung: IRA vs Roth IRA