Sự khác biệt giữa Roth IRA và IRA truyền thống

Roth IRA vs IRA truyền thống

Kế hoạch nghỉ hưu là một phần quan trọng trong cuộc sống của mọi người. Người ta không thể đơn giản bắt đầu một kế hoạch qua đêm mà không có kiến thức đầy đủ về các kế hoạch có sẵn. Nhưng trước hết, người ta phải có động lực để bắt đầu một kế hoạch. Một kiến thức về các công cụ lập kế hoạch nghỉ hưu và lợi ích của chúng là rất quan trọng để quyết định số tiền tiết kiệm và cách tốt nhất để làm điều đó.

Có 11 loại kế hoạch nghỉ hưu, nhưng hai loại phổ biến nhất là IRA truyền thống và Roth IRA.

Một thỏa thuận hưu trí cá nhân, hay IRA, là một kế hoạch tiết kiệm cá nhân theo luật của Hoa Kỳ, cho phép một người để dành tiền trong khi kiếm tiền hưu trí và cung cấp các lợi thế về thuế.

Sau khi quyết định mở Thỏa thuận nghỉ hưu cá nhân, hoặc IRA, người ta cần quyết định loại IRA phù hợp với họ; có nên mở một IR IR hoặc IRA truyền thống hay cả hai vì điều này liên quan đến hậu quả tài chính lớn. Ở đây chúng tôi đang cố gắng đưa ra một số sự kiện quan trọng để ra quyết định bằng cách so sánh và phân biệt cả hai kế hoạch.

IRA truyền thống

IRA ban đầu (đôi khi được gọi là IRA thông thường hoặc thường xuyên) được gọi là IRA truyền thống.

Trong IRA truyền thống, người ta có thể khấu trừ một số hoặc tất cả các khoản đóng góp của họ cho IRA từ thu nhập chịu thuế và cũng có thể đủ điều kiện nhận tín dụng thuế bằng tỷ lệ phần trăm đóng góp. Các khoản tiền trong IRA, bao gồm thu nhập, thường không bị đánh thuế cho đến khi được phân phối.

Số tiền bạn rút từ IRA của bạn chịu thuế hoàn toàn hoặc một phần trong năm bạn rút chúng. Nếu bạn chỉ đóng góp được khấu trừ, đó là nếu bạn đã khấu trừ thuế cho đóng góp của người tham gia IRA, thì việc rút tiền hoàn toàn chịu thuế.

Bạn có thể thiết lập IRA truyền thống bất cứ lúc nào và đóng góp cho IRA truyền thống nếu bạn dưới 70 1/2 vào cuối năm tính thuế và bạn (hoặc vợ / chồng của bạn, nếu bạn khai thuế chung) nhận được tiền bồi thường chịu thuế, chẳng hạn như tiền lương, tiền lương, hoa hồng, tiền boa, tiền thưởng hoặc thu nhập ròng từ việc tự làm chủ. Tiền cấp dưỡng chịu thuế (các khoản phụ cấp) và các khoản thanh toán bảo trì riêng biệt mà một cá nhân nhận được được coi là khoản bồi thường cho các mục đích IRA.

Bồi thường không bao gồm thu nhập và lợi nhuận từ tài sản, chẳng hạn như thu nhập cho thuê, thu nhập lãi và cổ tức hoặc bất kỳ khoản tiền nào nhận được dưới dạng thu nhập lương hưu hoặc niên kim, hoặc như bồi thường trả chậm.

Nếu cả bạn và vợ của bạn đều có tiền bồi thường và dưới 70 tuổi, mỗi người trong số bạn có thể thiết lập IRA. Cả hai bạn không thể tham gia cùng một IRA. Nếu bạn khai thuế chung, chỉ một trong hai bạn cần phải có tiền bồi thường.

Bạn có thể có IRA truyền thống, ngay cả khi bạn được bảo hiểm bởi bất kỳ kế hoạch nghỉ hưu nào khác. Tuy nhiên, bạn không thể khấu trừ tất cả các khoản đóng góp của mình nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn được bảo hiểm bởi chương trình hưu trí của chủ lao động.

Bạn có thể thiết lập IRA tại ngân hàng / tổ chức tài chính / quỹ tương hỗ / công ty bảo hiểm nhân thọ hoặc thông qua người môi giới chứng khoán của bạn.

Sau đây là hai ưu điểm của IRA truyền thống:

Bạn có thể khấu trừ một số hoặc tất cả các khoản đóng góp của bạn cho nó, tùy thuộc vào hoàn cảnh của bạn.
Nói chung, số tiền trong IRA của bạn, bao gồm thu nhập và lợi nhuận, không bị đánh thuế cho đến khi chúng được phân phối.

IR IRA

Một IR IR là một loại kế hoạch hưu trí cá nhân đặc biệt theo luật Hoa Kỳ thường không bị đánh thuế, với điều kiện nhất định được đáp ứng. Cái tên Roth IRA đã được đặt cho nhà tài trợ lập pháp chính của nó, Thượng nghị sĩ quá cố William Roth của Del biết.

Một IR IR khác với IRA truyền thống trong giảm thuế; Không giống như đóng góp khấu trừ vào IRA truyền thống, đóng góp của Roth IRA không bao giờ được khấu trừ. Thay vào đó, IR IR cung cấp miễn thuế khi rút tiền từ chương trình khi nghỉ hưu.

Ngoài ra, tất cả các bản phân phối đủ điều kiện đều được miễn thuế, nhưng giống như bất kỳ chương trình hưu trí nào khác, các bản phân phối không đủ điều kiện từ Roth IRA có thể bị phạt khi rút tiền.

Phân phối đủ điều kiện là khoản rút tiền được thực hiện ít nhất năm năm sau khi bạn thiết lập Roth IRA đầu tiên và khi bạn 59,5 tuổi hoặc bị vô hiệu hóa hoặc sử dụng rút tiền để mua một ngôi nhà đầu tiên hoặc đã chết (trong trường hợp đó là người thụ hưởng thu thập).

Đây là một lợi thế mà Roth IRA có thể có so với IRA truyền thống.

Đóng góp có thể được thực hiện cho Roth IRA của bạn sau khi bạn đạt đến 70 tuổi và bạn có thể để lại số tiền trong Roth IRA của mình miễn là bạn sống.

Một IR IR có thể là Tài khoản Hưu trí Cá nhân hoặc Tài sản Hưu trí Cá nhân và tuân theo các quy tắc tương tự áp dụng cho IRA truyền thống, với một vài ngoại lệ.

Tài khoản hưu trí cá nhân là một tài khoản ủy thác hoặc lưu ký được thiết lập tại Hoa Kỳ vì lợi ích riêng của bạn hoặc người thụ hưởng của bạn. Tài khoản được tạo bởi một tài liệu bằng văn bản. Tài liệu phải cho thấy rằng tài khoản đáp ứng tất cả các yêu cầu sau.

Người ủy thác hoặc người giám sát phải là một ngân hàng, hiệp hội tín dụng được bảo hiểm liên bang, hiệp hội tiết kiệm và cho vay hoặc một thực thể được IRS chấp thuận để làm người ủy thác hoặc người giám sát.
Người ủy thác hoặc người giám sát thường không thể chấp nhận các khoản đóng góp nhiều hơn số tiền được khấu trừ trong năm. Tuy nhiên, đóng góp tái đầu tư và đóng góp của chủ lao động vào lương hưu nhân viên đơn giản hóa (SEP) có thể nhiều hơn số tiền này.
Đóng góp, ngoại trừ đóng góp tái đầu tư, phải bằng tiền mặt. Xem Rollovers, sau.
Bạn phải có quyền không thể tái phạm đối với số tiền mọi lúc.
Tiền trong tài khoản của bạn không thể được sử dụng để mua hợp đồng bảo hiểm nhân thọ.
Tài sản trong tài khoản của bạn không thể được kết hợp với tài sản khác, ngoại trừ trong quỹ ủy thác chung hoặc quỹ đầu tư chung.
Bạn phải bắt đầu nhận phân phối trước ngày 1 tháng 4 của năm sau năm bạn đạt đến 70 tuổi.

Nghỉ hưu cá nhân

Bạn có thể thiết lập một niên kim nghỉ hưu cá nhân bằng cách mua một hợp đồng niên kim hoặc một hợp đồng tài trợ từ một công ty bảo hiểm nhân thọ.

Một niên kim hưu trí cá nhân phải được ban hành dưới tên của bạn với tư cách là chủ sở hữu và bạn hoặc người thụ hưởng của bạn sống sót là những người duy nhất có thể nhận được lợi ích hoặc thanh toán.

Một niên kim hưu trí cá nhân phải đáp ứng tất cả các yêu cầu sau đây.

Toàn bộ lợi ích của bạn trong hợp đồng phải không bị tịch thu.
Hợp đồng phải quy định rằng bạn không thể chuyển nhượng bất kỳ phần nào của nó cho bất kỳ người nào khác ngoài công ty phát hành.
Phải có phí bảo hiểm linh hoạt để nếu khoản bồi thường của bạn thay đổi, khoản thanh toán của bạn cũng có thể thay đổi. Điều khoản này áp dụng cho các hợp đồng được ban hành sau ngày 6 tháng 11 năm 1978.
Hợp đồng phải cung cấp các khoản đóng góp không thể nhiều hơn số tiền được khấu trừ cho IRA trong năm và bạn phải sử dụng bất kỳ khoản phí bảo hiểm nào được hoàn trả để trả cho phí bảo hiểm trong tương lai hoặc để mua thêm lợi ích trước khi kết thúc năm dương lịch sau năm đó. bạn nhận được tiền hoàn trả.
Phân phối phải bắt đầu trước ngày 1 tháng 4 của năm sau năm bạn đạt đến 70 tuổi.

Để trở thành một IR IR, tài khoản hoặc niên kim phải được chỉ định là một IR IR khi nó được thiết lập.

Người ta có thể đóng góp cho IRA truyền thống hoặc Roth IRA hoặc cả hai. Nhưng tổng đóng góp cho một trong hai kế hoạch không thể vượt quá thu nhập kiếm được của người đó.

Để tóm tắt;

Trong IRA truyền thống, thuế được khấu trừ, có nghĩa là tiền bạn gửi vào IRA của bạn không bị đánh thuế cho đến khi bạn rút số tiền đó nhiều năm sau đó. Trên thực tế, tiền gửi của bạn sẽ tăng thuế miễn phí qua các năm và khi và chỉ khi cuối cùng bạn rút tiền cho nghỉ hưu (tức là sau 59 1/2 tuổi), bạn sẽ bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập thông thường.

Nhưng nếu bạn rút tiền trước tuổi 59 1/2, thì bạn sẽ phải trả cả thuế thu nhập và tiền phạt 10% cho bất kỳ khoản thu nhập nào đã tích lũy. Nhưng, nếu bạn rút tiền để thanh toán cho các chi phí đặc biệt được chấp nhận thì hình phạt rút tiền sớm 10% sẽ được miễn.

Đóng góp của Roth IRA không bao giờ được khấu trừ thuế. Thay vào đó, Roth IRA cung cấp miễn thuế khi rút tiền từ chương trình khi nghỉ hưu.

Ngoài ra, Roth IRA cho phép linh hoạt tuyệt vời bằng cách cho phép phân phối đủ điều kiện miễn thuế mà không bị phạt trước tuổi nghỉ hưu. Ví dụ, người mua nhà lần đầu có thể rút 10.000 đô la tiền lãi miễn thuế và miễn thuế nếu tiền đã ở trong IR IRA trong ít nhất năm năm thuế. Ngoài ra còn có một số thời gian nghỉ cho chi tiêu giáo dục.

Khác