Sự khác biệt giữa 401k và 403b

401k và 403b đều là các kế hoạch hưu trí có thể được áp dụng trong một tổ chức lợi nhuận và tổ chức phi lợi nhuận tương ứng, và chúng được quy định bởi dịch vụ doanh thu nội bộ với mã doanh thu nội bộ năm 1986.

Mặc dù chúng có chung một số điểm tương đồng, chẳng hạn như: giới hạn số tiền có thể đóng góp, cả hai kế hoạch đều khuyến khích đóng góp của chủ lao động và có khả năng rút tiền tiết kiệm trước 59 tuổi, mặc dù vậy, các điều khoản và điều kiện được áp dụng.

Tuy nhiên, có sự khác biệt đáng chú ý giữa cả hai kế hoạch làm cho chúng khác nhau trong hoạt động.

401k là gì?

Kế hoạch nghỉ hưu 401k - là một đóng góp chung của chủ lao động-nhân viên trong các tổ chức lợi nhuận, hướng tới tiết kiệm một khoản đáng kể cho nghỉ hưu. Luật cho phép kế hoạch nghỉ hưu 401k được thông qua vào năm 1978, luật doanh thu năm 1978.

Kế hoạch này cho phép đóng góp từ tiền lương của nhân viên (được khấu trừ bởi chủ lao động trước thuế, do đó, cung cấp hoãn thuế) và đóng góp của chủ lao động, nó tiếp tục cho đến khi việc rút tiền được thực hiện từ tài khoản. Chủ lao động có thể đóng góp tới 20% vào kế hoạch nghỉ hưu 401k. Nhân viên sẽ vẫn phải trả thuế biên chế (thuế an sinh xã hội và thuế Medicare).

Và có một hạn chế về số tiền có thể được lưu vào tài khoản. Tính đến năm 2018, 18.500 đô la là khoản đóng góp hàng năm trước thuế tối đa có thể được thực hiện, IRS, 2018 và giới hạn đối với khoản bổ sung hàng năm được đặt ở mức 55.000 đô la.

Hơn nữa, có một số hạn chế được đặt ra đối với việc rút tiền theo chỉ thị của dịch vụ doanh thu nội bộ. Tuy nhiên, bất kỳ khoản rút tiền nào được thực hiện trước tuổi 59,5 đều phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt và trong những dịp sau đây, việc rút tiền có thể được thực hiện hoặc nói cách khác để được hỗ trợ y tế, hỗ trợ thanh toán nhà và chi phí chôn cất.

Các khoản vay cũng có thể được cấp từ khoản tiết kiệm hưu trí 401k với điều kiện người tham gia sẽ đồng ý với các điều khoản và điều kiện thanh toán lại sau thuế với một mức lãi suất nhất định.

403b là gì?

403b là một kế hoạch nghỉ hưu cho nhân viên làm việc trong các tổ chức phi lợi nhuận, chẳng hạn như nhân viên làm việc trong các tổ chức được miễn thuế, trường công, bệnh viện, bộ trưởng tự làm chủ và nhân viên nhà thờ.

Một thỏa thuận được thiết lập giữa người sử dụng lao động và người lao động về số tiền sẽ được khấu trừ từ tiền lương trước thuế, tuy nhiên không được nhiều hơn $ 18.500,

vào năm 2018 và sẽ được ghi có vào tài khoản 403b thay cho nhân viên. Trong khi giới hạn về số tiền bổ sung là 55.000 đô la, mặc dù các bộ trưởng tự làm chủ, nhân viên nhà thờ và các nhà truyền giáo nước ngoài có cơ hội chọn một giới hạn khác. Tuy nhiên, thỏa thuận có thể thay đổi giữa chủ lao động và nhân viên, vì nhân viên thấy cần thiết.

Ngoài ra, số tiền tối đa có thể tăng lên 21.500 với điều kiện bạn đủ điều kiện cho quy tắc dịch vụ 15 năm, có nghĩa là bạn làm việc với một chủ lao động cụ thể duy trì tài khoản 403b của bạn trong 15 năm.

Để tránh bị xử phạt, người ta phải tuân theo số tiền đóng góp giới hạn chung có thể được thực hiện trong tài khoản 403b.

Và không thể rút tiền từ tài khoản 403b, tuy nhiên, các trường hợp đặc biệt có thể được xem xét, chẳng hạn như các trường hợp chăm sóc y tế hoặc khó khăn tài chính, theo các điều khoản và điều kiện nhất định như được nêu trong mã doanh thu nội bộ của tiểu mục 403b.

Sự khác biệt giữa 401k và 403b

Yêu cầu tham gia cho 401k và 403b

401k là kế hoạch nghỉ hưu cho nhân viên làm việc trong các tổ chức lợi nhuận, trong khi kế hoạch nghỉ hưu 403b phục vụ cho nhân viên làm việc trong các tổ chức phi lợi nhuận, chẳng hạn như các tổ chức được miễn thuế - trường đại học, cao đẳng và tổ chức y tế; nhân viên của các trường công lập, bộ trưởng tự làm chủ và nhân viên nhà thờ.

Đủ điều kiện của người tham gia với giá 401k và 403b

Đủ điều kiện cho kế hoạch nghỉ hưu 401k có thể liên quan đến rất nhiều sự xem xét kỹ lưỡng có sử dụng lao động thấy cần thiết; một số nhà tuyển dụng có thể yêu cầu dịch vụ trọn năm một năm từ nhân viên của họ trước khi tham gia chương trình, trong khi 403b cho phép nhân viên áp dụng kế hoạch vào ngày đầu tiên nối lại.

Hơn nữa, người tham gia 401k không tương thích với quy tắc 15 năm của IRS cho phép những người tham gia đã làm việc với chủ lao động duy trì tài khoản 403b của họ, do đó, đủ điều kiện để đóng góp thêm 3000 đô la vào tài khoản. Không có đóng góp nào nữa cho những người tham gia 401k, sau 18.500 đô la ban đầu, và có lẽ đóng góp thêm 6000 đô la cho cá nhân trên 50 tuổi để thực hiện một trò chơi đuổi bắt, có tổng cộng 24.500 mỗi năm.

Tuân thủ trong 401k và 403b

Kế hoạch 403b không quy định các nhà tài trợ thực hiện một thử nghiệm không phân biệt đối xử đối với các đóng góp của nhân viên, điều đó có nghĩa là họ có thể thể hiện sự ưu ái hơn đối với các nhân viên được đền bù cao, sẵn sàng trả số tiền giới hạn IRS hàng năm.

Không giống như 401k đảm bảo nhà tuyển dụng thực hiện bài kiểm tra không phân biệt đối xử về đóng góp của nhân viên, vì vậy để ưu tiên cho các nhân viên được bồi thường thấp. Và lý do quan trọng nhất IRS thiết lập thử nghiệm không phân biệt đối xử là để hạn chế sự thái quá của các nhân viên được đền bù cao trong việc nhận được hầu hết các lợi ích của kế hoạch 403b.

Tóm tắt 401k so với 403b

Cả hai kế hoạch nghỉ hưu đều theo quy định của IRS- dịch vụ doanh thu nội bộ

Thỏa thuận giới hạn giữa chủ lao động và nhân viên là $ 18.500, trong khi giới hạn về số tiền bổ sung là $ 55.000.

Cả hai kế hoạch đều cho phép rút tiền tiết kiệm bắt đầu từ 59 tuổi, tuy nhiên, tiết kiệm có thể được rút trong trường hợp không có khả năng tài chính và chăm sóc y tế.

Cả 401k và 403b cũng có thể bao gồm các đóng góp của Roth.

Kế hoạch nghỉ hưu 401k được giới hạn cho các tổ chức lợi nhuận, trong khi 403b dành cho nhân viên trong các tổ chức phi lợi nhuận.

Quy tắc dịch vụ 15 năm chỉ dành cho những người tham gia 403b trong khi thử nghiệm không phân biệt đối xử bị hạn chế trong kế hoạch nghỉ hưu 401k.

401k so với 403b: Biểu đồ so sánh