Sự khác biệt giữa Coverdell ESA và 529

Sự khác biệt chính - Coverdell ESA so với 529
 

Chi phí giáo dục là một chi phí đáng kể cho một đứa trẻ, và nhiều cha mẹ bắt đầu tiết kiệm khi con họ ở độ tuổi rất nhỏ để đảm bảo chúng nhận được một nền giáo dục tốt. Coverdell ESA (Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell) và kế hoạch 529 là hai lựa chọn được sử dụng rộng rãi tại Hoa Kỳ để tiết kiệm cho các mục đích trên. Sự khác biệt chính giữa Coverdell ESA và 529 là Coverdell ESA là một kế hoạch tiết kiệm giáo dục được ưu đãi về thuế để trang trải chi phí giáo dục tiểu học và trung học trong tương lai trong khi 529 cũng tương tự kế hoạch tiết kiệm giáo dục giúp dành quỹ cho chi phí đại học trong tương lai.

NỘI DUNG

1. Tổng quan và sự khác biệt chính
2. Coverdell ESA là gì 
3. Kế hoạch 529 là gì
4. Điểm tương đồng giữa Coverdell ESA và 529
5. So sánh cạnh nhau - Coverdell ESA so với 529 ở dạng bảng
6. Tóm tắt

Coverdell ESA là gì?

Coverdell ESA là một chương trình tiết kiệm giáo dục được ưu đãi về thuế mà phụ huynh / người giám hộ có thể đăng ký thay mặt cho người thụ hưởng (có thể là con hoặc cháu) để trang trải chi phí giáo dục tiểu học và trung học trong tương lai. Thông tin liên quan đến chi phí giáo dục đủ điều kiện cho Coverdell ESA có thể được tìm thấy trong Phần 530 của Bộ luật Thu nhập Nội bộ. Rút tiền được thực hiện để đủ điều kiện chi phí giáo dục được hoãn thuế và tiền cũng được phép tăng thuế miễn thuế.

Nhà tài trợ không thể đóng góp quỹ cho ESA Coverdell sau khi người thụ hưởng đến tuổi 18 và cũng không thể mở ESA Coverdell cho người thụ hưởng trên 18 tuổi. Các khoản tiền trong ESA Coverdell phải được giải ngân cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện vào thời điểm người thụ hưởng 30 tuổi hoặc thay vào đó được trao cho một thành viên khác trong gia đình dưới 30 tuổi. giới hạn đóng góp trong đó giới hạn không thể vượt quá 2.000 đô la cho mỗi người thụ hưởng cho đến khi 18 tuổi.

Hình 01: Coverdell ESA tiết kiệm tiền cho các chi phí giáo dục tiểu học và trung học trong tương lai

Các quỹ trong ESA Coverdell có thể cho phép một loạt các lựa chọn đầu tư bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ. Nếu tiền được rút cho các mục đích phi giáo dục, thuế 10% được tính như một hình phạt.

Kế hoạch 529 là gì?

529 cũng là một kế hoạch tiết kiệm giáo dục được ưu đãi về thuế mà phụ huynh / người giám hộ có thể nộp đơn thay mặt cho người thụ hưởng để dành quỹ cho chi phí đại học trong tương lai. 529 kế hoạch được đặt tên chính thức là kế hoạch học phí đủ điều kiện và được tài trợ bởi các tiểu bang hoặc tổ chức giáo dục và được cho phép theo Mục 529 của Bộ luật Thu nhập Nội bộ. Hầu hết 529 kế hoạch cung cấp giới hạn đóng góp trọn đời ít nhất 300.000 đô la. Kế hoạch học phí trả trước và kế hoạch tiết kiệm đại học là hai loại chính của kế hoạch 529.

Gói học phí trả trước

Trong kế hoạch học phí trả trước, phụ huynh / người giám hộ có thể trả trước học phí và lệ phí trong tương lai của trẻ với mức giá hiện tại

Kế hoạch tiết kiệm đại học

Điều này tạo cơ hội cho phụ huynh / người giám hộ đóng góp vào một tài khoản được thiết lập để chi trả cho giáo dục đại học của trẻ tại bất kỳ cơ sở giáo dục đủ điều kiện nào

Hình 02: Kế hoạch 529 tiết kiệm tiền cho các chi phí đại học trong tương lai

Không giống như trong Coverdell ESA, các kế hoạch 529 không có giới hạn độ tuổi mà tại đó các khoản tiền phải được giải ngân. Liên quan đến các khoản đầu tư, 529 gói không có nhiều tùy chọn như trong Coverdell ESA.

Rút 529 kế hoạch không phải chịu thuế thu nhập. Tuy nhiên, nếu các khoản tiền được rút cho các mục đích phi giáo dục, thuế 10% được tính như một hình phạt. Theo phí, phí bảo trì hàng năm và phí quản lý tài sản được tính từ 529 gói trong đó khoản đầu tư ban đầu cũng được chỉ định.

Điểm tương đồng giữa Coverdell ESA và 529?

• Các khoản tiền đóng góp cho cả Coverdell ESA và 529 đều được miễn thuế.
• Mức phạt 10% cho rút tiền sớm được áp dụng cho cả Coverdell ESA và 529.

Sự khác biệt giữa Coverdell ESA và 529 là gì?

Coverdell ESA vs 529
Coverdell ESA là một chương trình tiết kiệm giáo dục được ưu đãi về thuế mà phụ huynh / người giám hộ có thể đăng ký thay mặt cho người thụ hưởng để trang trải chi phí giáo dục tiểu học và trung học trong tương lai.	529 là một kế hoạch tiết kiệm giáo dục được ưu đãi về thuế mà phụ huynh / người giám hộ có thể nộp đơn thay mặt cho người thụ hưởng để dành quỹ cho chi phí đại học trong tương lai.
Giới hạn đóng góp
Giới hạn đóng góp hàng năm cho Coverdell ESAs là $ 2.000 mỗi người thụ hưởng cho đến khi 18 tuổi.	Giới hạn đóng góp trọn đời ít nhất 300.000 đô la có sẵn trong hầu hết 529 kế hoạch.
Lựa chọn đầu tư
Các quỹ trong Coverdell ESA được phép đầu tư vào một loạt các lựa chọn đầu tư bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ.	529 kế hoạch có số lượng tùy chọn đầu tư hạn chế.

Tóm tắt - Coverdell ESA so với 529

Sự khác biệt giữa Coverdell ESA và 529 chủ yếu phụ thuộc vào loại chi phí giáo dục mà mỗi chương trình sẽ chi trả. Trong khi Coverdell ESA tích lũy tiền cho các chi phí giáo dục tiểu học và trung học trong tương lai, 529 đặc biệt tích lũy quỹ cho giáo dục đại học. Một số khác biệt khác như giới hạn đóng góp và lựa chọn đầu tư cũng có thể được tìm thấy giữa hai kế hoạch. Hơn nữa, cả hai đều phải chịu hình phạt khi rút tiền cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện.

Tải xuống phiên bản PDF của Coverdell ESA so với 529

Bạn có thể tải xuống phiên bản PDF của bài viết này và sử dụng nó cho mục đích ngoại tuyến theo ghi chú trích dẫn. Vui lòng tải xuống phiên bản PDF tại đây Sự khác biệt giữa Coverdell ESA và 529.

Người giới thiệu:

1. Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell (ESA). Ấn phẩm 970 (2016), Lợi ích về thuế cho giáo dục. N.p., n.d. Web. Có sẵn ở đây. Ngày 10 tháng 7 năm 2017.
2. Hình phạt về rút tiền từ tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell. N.p., n.d. Web. Có sẵn ở đây. Ngày 10 tháng 7 năm 2017.
3. Giới thiệu về 529 kế hoạch. Biểu tượng SEC. N.p., ngày 08 tháng 8 năm 2012. Web. Có sẵn ở đây. Ngày 01 tháng 7 năm 2017.

Hình ảnh lịch sự:

1. Học sinh tiểu học viết bài của Hannah Schneider (CC BY 2.0) qua Flickr
2. Triệu Dr-paul-chappell-with-tốt nghiệp bởi By Jeremylofgren - Công việc riêng (CC BY 3.0) qua Wikimedia của Commons