Sự khác biệt giữa bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn

Bao thanh toán so với chiết khấu hóa đơn
 

Vì cả bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn là nguồn tài chính ngắn hạn được cung cấp bởi các ngân hàng và tổ chức tài chính, nên biết sự khác biệt giữa bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn là không có gì ngoài hữu ích. Bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn cung cấp cho người bán và thương nhân cơ sở để thu các khoản phải thu của họ nhanh hơn mà không cần phải có vốn ràng buộc. Vì việc sử dụng bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn giúp cải thiện dòng tiền, những nguồn tài chính ngắn hạn này khá phổ biến đối với các thương nhân và được sử dụng rất nhiều trong thương mại quốc tế. Mặc dù có những điểm tương đồng, nhưng có một số khác biệt tinh tế giữa bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn. Bài viết tiếp theo cung cấp một lời giải thích rõ ràng về mỗi và nêu bật những điểm tương đồng và khác biệt của chúng.

Bao thanh toán là gì?

Trong bao thanh toán các khoản phải thu, thương nhân bán hóa đơn chưa thanh toán của họ cho các công ty bao thanh toán như ngân hàng và tổ chức tài chính ở mức chiết khấu. Sau đó, các công ty bao thanh toán này ngay lập tức trả cho thương nhân giá trị hóa đơn của họ trừ đi một khoản phí. Điều này rất thuận tiện cho người bán vì anh ta không chỉ có thể thu hồi các khoản phải thu của mình nhanh hơn, mà bao thanh toán còn cải thiện dòng tiền bằng cách phát hành các khoản tiền sẽ được gắn trong một thời gian không xác định. Trong quá trình bao thanh toán các khoản phải thu, các công ty bao thanh toán cũng chịu trách nhiệm duy trì tất cả các hoạt động kiểm soát tín dụng bao gồm quản lý sổ cái bán hàng và thu nợ trực tiếp bằng cách liên hệ với khách hàng. Bao thanh toán có lợi cho các công ty bao thanh toán, vì trong trường hợp khách hàng không thanh toán số tiền hóa đơn của họ cho nhân tố trong vòng 60 đến 120 ngày, thương nhân phải mua lại các hóa đơn đó và phải chịu tổn thất không thanh toán. Trong bao thanh toán không truy đòi, rủi ro và mất mát của việc không thanh toán được gánh chịu hoàn toàn bởi công ty bao thanh toán. Dịch vụ bao thanh toán cũng được sử dụng để nhận thanh toán trên hóa đơn vận chuyển hàng hóa. Công ty xử lý hàng hóa có thể bán vận đơn hoặc hóa đơn vận chuyển hàng hóa của mình cho công ty bao thanh toán và nhận tiền mặt ngay lập tức.

Chiết khấu hóa đơn là gì?

Trong chiết khấu hóa đơn, người bán hàng hóa rút ra một hóa đơn trao đổi về người mua hàng hóa và sau đó chiết khấu hóa đơn trao đổi nói trên với một ngân hàng hoặc công ty tài chính. Người bán có thể nhận được tài chính ngay lập tức trừ đi phí được tính bởi công ty tài chính. Chiết khấu hóa đơn cho phép người bán thu hồi các khoản phải thu của họ nhanh hơn do đó cải thiện dòng tiền. Trước khi mua hóa đơn, ngân hàng hoặc tổ chức tài chính phải xem xét một số yếu tố bao gồm rủi ro không thanh toán liên quan đến hóa đơn và thời gian còn lại để hóa đơn đáo hạn. Một hóa đơn có rủi ro thấp hơn và thời gian đáo hạn ngắn hơn được ưu tiên. Khi người mua hàng thực hiện thanh toán cho ngân hàng, giao dịch được giải quyết.

Sự khác biệt giữa Bao thanh toán và Chiết khấu hóa đơn?

Bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn là cả hai nguồn tài chính ngắn hạn cung cấp cho thương nhân và người bán một đại lộ để có được thanh toán cho các khoản phải thu một cách nhanh chóng và thuận tiện. Cả hai hình thức tài trợ ngắn hạn đều giúp cải thiện dòng tiền và quản lý vốn lưu động. Mặc dù có những điểm tương đồng, nhưng có một vài khác biệt giữa bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn. Chiết khấu hóa đơn luôn luôn là truy đòi, trong khi bao thanh toán có thể là truy đòi hoặc không truy đòi. Bao thanh toán cũng duy trì sổ cái bán hàng và thu nợ, trong khi chiết khấu hóa đơn chỉ liên quan đến việc mua hóa đơn và không có bảo trì sổ cái bán hàng được thực hiện bởi công ty tài chính. Một hóa đơn có thể được giảm giá một số lần trước khi đáo hạn. Tuy nhiên, đây không phải là trường hợp bao thanh toán. Bao thanh toán là một cơ sở có thể được mở rộng qua một số hóa đơn, trong khi chiết khấu hóa đơn, mỗi hóa đơn được đánh giá riêng trước khi được giảm giá.

Tóm lược:

Bao thanh toán so với chiết khấu hóa đơn

• Bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn là cả hai nguồn tài chính ngắn hạn được cung cấp bởi các ngân hàng và tổ chức tài chính.

• Trong bao thanh toán các khoản phải thu, thương nhân bán hóa đơn chưa thanh toán của họ cho các công ty bao thanh toán như ngân hàng và tổ chức tài chính ở mức chiết khấu.

• Trong quá trình bao thanh toán các khoản phải thu, các công ty bao thanh toán cũng chịu trách nhiệm duy trì tất cả các hoạt động kiểm soát tín dụng bao gồm quản lý sổ cái bán hàng và thu nợ trực tiếp bằng cách liên hệ với khách hàng.

• Trong chiết khấu hóa đơn, người bán hàng hóa rút ra một hóa đơn trao đổi về người mua hàng hóa và sau đó chiết khấu hóa đơn trao đổi nói trên với một ngân hàng hoặc công ty tài chính.

• Trước khi mua hóa đơn, ngân hàng hoặc tổ chức tài chính phải xem xét một số yếu tố bao gồm rủi ro không thanh toán liên quan đến hóa đơn và thời gian còn lại để hóa đơn đáo hạn.

• Bao thanh toán là một cơ sở có thể được mở rộng qua một số hóa đơn, trong khi chiết khấu hóa đơn, mỗi hóa đơn được đánh giá riêng trước khi được giảm giá.

Đọc thêm:

1. Sự khác biệt giữa bao thanh toán và tài khoản phải thu
2. Sự khác biệt giữa bao thanh toán và tịch thu
3. Sự khác biệt giữa chiết khấu bao thanh toán và hóa đơn