Sự khác biệt giữa dòng tiền và dòng tiền

Ví dụ về báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Sự khác biệt giữa dòng tiền và dòng tiền là rõ ràng trong kế toán. Nói một cách đơn giản nhất, dòng tiền xảy ra khi tiền mặt di chuyển (hoặc chảy) vào và ra khỏi một doanh nghiệp. Mặt khác, dòng tiền là khi có sự thay đổi về tình hình tài chính của một doanh nghiệp giữa năm trước và hiện tại.

Thuật ngữ dòng tiền của Nhật Bản, sau đó đề cập đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Một báo cáo lưu chuyển tiền tệ thường được thực hiện để giải thích điều này trong kế toán. Nó cho thấy và giải thích dòng tiền vào và dòng tiền cụ thể hoặc bất kỳ tài sản nào giống như tiền mặt. Dòng tiền từ bất kỳ hoạt động quản lý, đầu tư và tài chính nào khác là một phần của dòng tiền.

Thuật ngữ lưu chuyển quỹ, có một định nghĩa riêng biệt - một được sử dụng trong kế toán và một được sử dụng trong đầu tư. Trong kế toán, nó đề cập đến một tuyên bố được sử dụng để giải thích bất kỳ thay đổi nào về tình hình tài chính giữa các năm kế toán. Trong đầu tư, đó là khi các nhà đầu tư (hoặc thậm chí các nhà phân tích tiếp thị) theo dõi dòng tiền ở các bộ phận khác nhau trong một nền kinh tế.

Nói một cách đơn giản, dòng tiền là báo cáo được giải thích nhiều nhất về dòng tiền và dòng tiền trong một doanh nghiệp trong khi dòng tiền đề cập đến một báo cáo trước đây và hiện tại kết hợp để giải thích bất kỳ thay đổi hoặc sai lệch nào.

Điều gì làm cho dòng tiền khác với dòng tiền?

Dòng tiền và dòng tiền là những thuật ngữ thường thấy trong kế toán. Đây là cả hai thuật ngữ được sử dụng trong kế toán tuy nhiên sự tương đồng của chúng dừng lại ở đó. Để bắt đầu, hãy tìm hiểu về dòng tiền.

Dòng tiền là bất kỳ tiền mặt hoặc tài sản giống như tiền mặt đang chảy vào và chảy ra khỏi doanh nghiệp của bạn trong một khoảng thời gian, như một tháng, một phần tư hoặc hơn thế. Mặt khác, dòng tiền là mạng lưới của các tài sản tài chính khác nhau, bao gồm cả tiền mặt chảy vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn.

Dòng tiền thường được tính hàng tháng hoặc ba tháng một lần. Khi bạn có bất kỳ loại hình kinh doanh nào, có vẻ như chỉ có một dòng tiền. Tuy nhiên, khi dữ liệu được phân tích bằng tất cả các hồ sơ có sẵn, dòng tiền mặt cũng sẽ rõ ràng. Trong một doanh nghiệp luôn có một dòng tiền kép, dù lớn hay nhỏ trong khi điều quan trọng là phải biết rằng dòng tiền không bao gồm các khoản tiền được cho là trả cho doanh nghiệp của bạn nhưng chưa được thanh toán.

Tiền mặt đến từ khách hàng hoặc khách hàng đang trả tiền cho hàng hóa hoặc dịch vụ của bạn được tính là dòng tiền mặt. Tuy nhiên, nếu khách hàng và khách hàng của bạn không thanh toán trực tiếp khi họ mua, thì một số dòng tiền của bạn sẽ đến từ khi bạn thu thập các tài khoản phải thu.

Tiền mặt mà bạn sử dụng để thanh toán cho doanh nghiệp của mình - chẳng hạn như tiền thuê nhà, các khoản vay và thuế, được tính là dòng tiền mặt của bạn. Dòng tiền giống như một hình ảnh đại diện cho tài khoản kiểm tra doanh nghiệp của bạn. Khi có một dòng tiền cao hơn dòng chảy ra, thì doanh nghiệp của bạn đang gặp phải tình huống dòng tiền tích cực. Điều này có nghĩa là bạn có đủ tiền mặt để thanh toán. Tuy nhiên, nếu có một dòng chảy cao hơn dòng tiền vào, thì doanh nghiệp của bạn đang ở trong tình trạng dòng tiền âm. Điều này có nghĩa là bạn có nguy cơ bị rút tiền. Khi điều này xảy ra, bạn phải tìm các nguồn tiền mặt tạm thời khác để chăm sóc tất cả các khoản thấu chi của bạn. Đây là lý do tại sao các doanh nghiệp mới lạ thường yêu cầu vốn lưu động - để chăm sóc bất kỳ và tất cả các thiếu hụt dòng tiền.

Dòng tiền là vô cùng quan trọng đối với một doanh nghiệp. Điều này là do khi thiếu tiền mặt và không có dự phòng, doanh nghiệp mới của bạn có thể sẽ thất bại. Khi doanh nghiệp của bạn hết tiền, thì bạn không có doanh nghiệp nào để nói nên dòng tiền 2 chiều thực sự cần thiết.

Dòng tiền liên quan và đo lường dòng chảy và dòng chảy trong khi cách thức một quỹ cụ thể đang hoạt động không được xem xét. Dòng vốn ròng là những thứ tạo ra thêm tiền mặt được các nhà quản lý sử dụng để đầu tư. Về lý thuyết, điều này sau đó tạo ra nhu cầu về cổ phiếu và trái phiếu, là những hình thức bảo mật trong một doanh nghiệp.

Về đầu tư, những người chịu trách nhiệm theo dõi dòng tiền là các nhà phân tích thị trường và các nhà đầu tư. Họ theo dõi điều này để có thể xác định thái độ của các nhà đầu tư trong một loại tài sản hoặc lĩnh vực tài sản cụ thể hoặc trên toàn thị trường.

Trọng tâm duy nhất của dòng tiền là vào sự chuyển động của tiền mặt. Nó cho thấy sự chuyển động ròng sau khi dòng tiền vào và chảy ra đã được kiểm tra. Các phong trào dòng chảy và dòng chảy có thể bao gồm bất kỳ khoản thanh toán nào được thực hiện cho các nhà đầu tư và bất kỳ khoản thanh toán nào được thực hiện cho doanh nghiệp, cho hàng hóa và dịch vụ.

Sự khác biệt chung giữa dòng tiền và dòng tiền

Sự khác biệt giữa dòng tiền và dòng tiền là cái trước cụ thể và hiện tại hơn trong khi dòng tiền thì trừu tượng hơn và không chỉ xử lý dữ liệu gần đây.

Khác biệt ở	Dòng tiền	Dòng tiền
Định nghĩa	Tiền chảy vào và ra khỏi một doanh nghiệp, trong một khoảng thời gian nhất định. Khoảng thời gian có thể là hàng tháng, hàng quý hoặc theo yêu cầu của doanh nghiệp.	Những thay đổi tài chính xảy ra trong một doanh nghiệp qua các năm kế toán khác nhau. Thông thường, sự thay đổi được phân tích giữa năm trước và năm hiện tại.
Mục đích để chuẩn bị một tuyên bố	Để giải thích tại sao có sự chuyển động của tiền mặt khi bắt đầu và vào cuối một giai đoạn nhất định.	Để giải thích tại sao có sự thay đổi tài chính từ năm ngoái đến năm hiện tại.
Cơ sở của Tuyên bố trong Kế toán	Dựa trên tiền mặt	Dựa trên dồn tích
Cách phân tích	Phân tích kế hoạch tiền mặt. Phân tích ngắn hạn.	Phân tích kế hoạch tài chính. Phân tích dài hạn.
Những gì thường được tiết lộ	Bất kỳ và tất cả dòng tiền. Bất kỳ và tất cả các dòng tiền.	Nguồn của các quỹ. Trường hợp tiền được sử dụng (ứng dụng).

Sự khác biệt khác

• Lập báo cáo cho thấy bất kỳ thay đổi nào trong số dư tiền mặt và số dư ngân hàng kể từ ngày bắt đầu và ngày kết thúc của khoảng thời gian được chỉ định, sau đó đề cập đến dòng tiền. Tuy nhiên, bạn đưa ra một tuyên bố cho thấy sự khác biệt về tình hình tài chính từ năm này sang năm khác; bạn đang đề cập đến dòng tiền.
• Phân tích dòng tiền có nghĩa là bạn đang phân tích hiệu quả kinh doanh của bạn trong việc tạo ra tiền mặt. Mặt khác, khi bạn đang phân tích dòng tiền, điều đó có nghĩa là bạn đang kiểm tra hiệu quả kinh doanh của bạn bằng cách sử dụng vốn lưu động.
• Lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ có lợi cho phân tích tài chính ngắn hạn trong khi lập báo cáo lưu chuyển quỹ có lợi cho phân tích tài chính dài hạn.
• Khi đưa ra tuyên bố về dòng tiền, nó sẽ bao gồm tất cả số dư mở và đóng của tiền mặt và tài sản giống như tiền mặt. Khi đưa ra tuyên bố về dòng tiền, bạn không cần phải bao gồm tất cả số dư mở và đóng của tiền mặt và tài sản giống như tiền mặt.
• Dòng tiền liên quan đến tất cả tiền mặt chảy vào và ra khỏi doanh nghiệp trong khi dòng tiền cho thấy nguồn và việc sử dụng vốn.
• Khi lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ, nó chứa số dư tiền mặt, số dư cuối kỳ của tiền mặt và bất kỳ khoản tương đương tiền nào. Khi đưa ra tuyên bố về dòng tiền, nó không chứa số dư tiền mặt và bất kỳ khoản tương đương tiền nào.
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một phần của báo cáo tài chính trong khi báo cáo lưu chuyển quỹ không.

Tóm lược

Cả dòng tiền và dòng tiền đều rất hữu ích, đặc biệt là khi phân tích tiền mặt và tiền trong doanh nghiệp của bạn và vị trí của họ. Cả hai sẽ cho phép bạn sử dụng báo cáo tài chính để lên kế hoạch trước về tính thanh khoản và khả năng thanh toán của doanh nghiệp.

Mỗi ngày, các doanh nghiệp nhận được dòng tiền khi khách hàng và khách hàng thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ, hoặc thậm chí là tài sản và đầu tư. Tuy nhiên, các doanh nghiệp cũng xử lý các khoản chi tiền mặt khi thanh toán cho doanh nghiệp, dưới dạng các khoản vay, tiền thuê nhà, tiền lương của nhân viên và các chi phí khác. Tất cả các dòng vào và ra đều đề cập đến dòng tiền của doanh nghiệp. Một doanh nghiệp thành công là một doanh nghiệp có dòng tiền cao hơn dòng tiền ra.

Mặt khác, dòng tiền là một thuật ngữ được sử dụng cả trong kế toán và đầu tư. Kế toán sử dụng thuật ngữ này để chỉ sự thay đổi xảy ra với vốn lưu động của một công ty từ năm trước sang năm hiện tại. Rất nhiều thông tin được viết trong báo cáo cho dòng tiền được tóm tắt trong báo cáo cho dòng tiền.

Tuy nhiên, ngày nay, dòng tiền được sử dụng phổ biến hơn trong đầu tư. Khi nhìn vào dòng tiền, các nhà đầu tư sẽ có thể xác định phản ứng của họ liên quan đến các loại tài sản khác nhau hoặc thị trường nói chung. Nếu dòng tiền tốt, thì các nhà đầu tư sẽ có cái nhìn tích cực hơn về nền kinh tế.